TRADING & INVESTING क्या है-WHAT IS THE DIFFERENCE BETWEEN TRADING & INVESTING

अपने शेयर बाजार के निवेश से सबसे अधिक लाभ कैसे प्राप्त करें?

SHARE MARKET FREE COURSE CHAPTER  21

BLOG SUMMARY-

 

आप शेयर बाजार से बहुत कुछ कमाते हैं, लेकिन फिर भी, आप बहुत अधिक लाभ नहीं कमाते हैं। ऐसा इसलिए होता है क्योंकि आप बहुत ज्यादा टैक्स दे रहे हैं। जब आप अपने शेयर खरीद रहे हों और उन्हें बेच रहे हों तो आपको ध्यान से देखना चाहिए। सरकार द्वारा लगाए गए पांच प्रकार के करों [TAX] में सेवा, व्यवसाय, गृह संपत्ति और पूंजीगत संपत्ति से आय शामिल है i

BLOG MAIN POINTS- 

आप शेयर बाजार से बहुत कुछ कमाते हैं, लेकिन फिर भी, आप बहुत अधिक लाभ नहीं कमाते हैं। ऐसा क्यों होता है? ऐसा इसलिए है क्योंकि आप बहुत अधिक टैक्स दे रहे हैं।

 

1.STOCK MARKET- TRADING AND INVESTING-

 स्टॉक मार्केट — ट्रेडिंग और निवेश

शेयर बाजार से अगर पैसा बनाना चाहते हैं, कुछ खास बातों का जरूर ध्‍यान रखना चाहिए. आमतौर पर शेयर बाजार में पैसा लगाने वाले यह सोचते हैं कि वो कम समय में तगड़ा मुनाफा कमा लेंगे. कई बार ऐसा होता है कि कुछ घंटे में शेयर से मोटा मुनाफा हो जाता है. इससे उलट भारी नुकसान भी उठाना पड़ जाता है

इस BLOG में, आप शेयर बाजार – TRADING AND INVESTING  के बारे में सब कुछ जानेंगे। इसमें आपको समझ में आ जाएगा कि आपको कहां, कब और कितना टैक्स देना है।

आप यह भी समझ पाएंगे कि टैक्स का भुगतान कैसे करना है और लाभ या हानि पर आपको टैक्स देना है या नहीं।

आइए सब कुछ विस्तार से समीक्षा करें। सबसे पहले, आपको कराधान की मूल बातें जाननी चाहिए। आप जो भी कमाई करते हैं, सरकार उसमें से कुछ आपसे टैक्स के रूप में लेती है।

2.TYPES OF TAXES LEVIED BY THE GOVERNMENT-

सरकार द्वारा लगाए गए करों के 5 प्रकार-

 

1. सेवा (SERVICE) – शीर्ष के तहत आय – वेतन [ INCOME UNDER HEAD -SALARY ]-अगर आप नौकरी करते हैं और तनख्वाह कमाते हैं तो आपकी आमदनी पर टैक्स लगता है।

 

2. व्यवसाय( BUSINESS) – शीर्ष के अंतर्गत आय – व्यवसाय और पेशा (INCOME UNDER HEAD )- यदि आप कोई व्यवसाय चलाते हैं, तो आपकी व्यावसायिक आय पर कर लगता है।

 

3. HOUSE PROPERTY  गृह संपत्ति – शीर्ष के तहत आय – गृह संपत्ति –यदि आपके पास एक गृह संपत्ति है और आप किराये की आय अर्जित कर रहे हैं, तो आपकी आय पर गृह संपत्ति के तहत कर लगाया जाता है।

 

4. CAPITAL ASSET पूंजीगत संपत्ति – शीर्ष के तहत आय – पूंजीगत लाभ – यदि आपके पास पूंजीगत संपत्ति है और आप इसे बेचते हैं, तो परिणामी लाभ या हानि को पूंजीगत लाभ कर के तहत माना जाएगा। पूंजीगत संपत्ति क्या हैं? यदि आपने संपत्ति, शेयर, म्यूचुअल फंड के रूप में कोई बड़ा निवेश किया है और यदि आप अपनी पूंजीगत संपत्ति बेच रहे हैं, तो इससे होने वाले लाभ या हानि पर आय के तहत आय – पूंजीगत लाभ के तहत कर लगाया जाएगा।

 

5. OTHER SOURCES अन्य स्रोत – शीर्ष के तहत आय – अन्य स्रोत-   उपरोक्त चार स्रोतों के अलावा यदि आप कोई अन्य आय अर्जित कर रहे हैं तो उसे मद के अंतर्गत आय – अन्य स्रोत में शामिल किया जाएगा।

 

उदाहरण के लिए:-

अगर आप बैंक ब्याज से पैसा कमा रहे हैं।

सावधि जमा ब्याज।

कोई भी आय जिस पर पहले चार स्रोतों से कर नहीं लगाया जाता है, उसे पांचवीं श्रेणी के अंतर्गत रखा जाता है, वह है अन्य स्रोत।

 

3.STOCK MARKET- TRADING & INVESTING -स्टॉक मार्केट – ट्रेडिंग और निवेश-

 

अब, उस समय पर चलते हैं जब आप शेयर बाजार [ SHARE MARKET ] में व्यापार [TRADING ] करते हैं या इक्विटी शेयरों में प्रत्यक्ष निवेश [ INVESTING ] करते हैं या इक्विटी-उन्मुख म्यूचुअल फंड के माध्यम से करते हैं।

 

1. बिक्री या खरीद [SALE OR PURCHASE ] –

 

 TAX             कर

CATEGORY श्रेणी

जब आप कोई बिक्री या खरीदारी करते हैं, तो उस पर कैसे कर लगता है और किस श्रेणी में कर लगाया जाता है?

 

2. पूंजीगत संपत्ति [ CAPITAL ASSET ]-

 

जब आप किसी तरह का निवेश करते हैं, तो वह आपकी पूंजी संपत्ति बन जाती है। यानी आय या हानि जो आप शेयरों से कमा रहे हैं, उसे आय के तहत पूंजीगत लाभ कर के तहत रखा जाएगा।

 

उदाहरण के लिए:

 

राम ने 1 जनवरी 2019 को लगभग 200 रिलायंस के शेयर खरीदे।

प्रति शेयर मूल्य लगभग रु. 1,000 है i 

कुल निवेश रु. 2,00,000.

ये शेयर उनकी पूंजीगत संपत्ति बन गए।

अब, जब भी वह इसे बेचेगा, तो उसे या तो लाभ [ प्रॉफिट ] होगा या हानि [ loss ]। लाभ को पूंजीगत लाभ के रूप में जाना जाएगा और हानि को पूंजीगत हानि के रूप में जाना जाएगा। अब, यह सब इस बात पर निर्भर करता है कि वह इसे कब बेचने जा रहा है।

 

यदि वह अगस्त 2019 में या एक वर्ष की अवधि के भीतर अपने शेयर बेच रहा है, तो उसके पास या तो होगा:

 

SHORT TERM CAPITAL GAIN- अल्पकालिक पूंजीगत लाभ

SHORT TERM CAPITAL LOSS- अल्पकालिक पूंजी हानि

अब, आपको वास्तव में देखना होगा कि आप अपने शेयर कब खरीद रहे हैं और कब बेच रहे हैं।

 

3. लॉन्ग टर्म कैपिटल गेन और लॉन्ग टर्म कैपिटल लॉस [ LONG TERM ] –

 

शेयर (पूंजीगत संपत्ति)

शेयर बेचें (पूंजीगत संपत्ति) – 1 वर्ष के बाद

यदि आप 1 वर्ष के बाद अपना शेयर या कोई इक्विटी-उन्मुख पूंजीगत संपत्ति [ EQUITY-ORIENTED CAPITAL ASSET ]  बेचते हैं (अर्थात, आपने इसे एक वर्ष के लिए रखा है), तो आप लॉन्ग-टर्म कैपिटल गेन बनाएंगे। यदि आप इसे अधिक कीमत पर बेच रहे हैं, तो आपको लाभ होगा। अगर आप इसे कम कीमत पर बेच रहे हैं, तो आपको नुकसान होगा।

 

उदाहरण के लिए-

राम ने 200 शेयर रुपये की दर से खरीदे। 1,000 प्रति शेयर।

फिर उसने उन्हें रुपये में बेच दिया। 1,500 प्रति शेयर।

इस तरह उन्होंने लॉन्ग टर्म कैपिटल गेन किया।

अगर उसने इन 200 शेयरों को रु। 800 प्रति शेयर, फिर उसे लॉन्ग-टर्म कैपिटल लॉस हुआ।

ये लॉन्ग टर्म कैपिटल गेन और लॉन्ग टर्म कैपिटल लॉस की पहचान करने के दो अलग-अलग तरीके हैं।

 

4. शॉर्ट-टर्म कैपिटल गेन और शॉर्ट-टर्म कैपिटल लॉस [ SHORT TERM]-

 

राम ने एक महीने, एक साल या छह महीने के भीतर 200 शेयर बेच दिए। यदि वह उन्हें एक वर्ष के भीतर बेचता है, तो उसे या तो अल्पकालिक पूंजीगत लाभ होगा या अल्पकालिक पूंजीगत हानि होगी।

 

4.INCOME TAX ACT-आयकर अधिनियम-

 

आप पर कब, कहाँ और कैसे कर लगाया जाएगा, यह निर्धारित करने के लिए सरकार ने कुछ नियमों को बनाया, संहिताबद्ध और तय किया है। अगर आप लगभग Rs. 5 लाख है, तो उस पर कितने प्रतिशत कर लगेगा?

 

सरकार ने हर चीज को अलग-अलग नियमों के साथ अलग-अलग वर्गों में वर्गीकृत किया है।

 

SALERYINCOME-           वेतन आय

BUSINESS INCOME-       व्यापार आय

CAPITAL GAIN-                पूंजी लाभ

OTHER SOURCE OF INCOME-आय के अन्य स्रोत

 

यदि आप वेतन आय, व्यावसायिक आय, पूंजीगत लाभ या अन्य स्रोतों से आय अर्जित कर रहे हैं, तो आपको एक निश्चित राशि कर का भुगतान करना होगा।

 

आइए आगे शेयरों पर दीर्घकालिक पूंजीगत लाभ और शेयरों पर शॉर्ट-एक्स पूंजीगत लाभ हानि के बारे में चर्चा करें।

 

यदि आप शेयर खरीद रहे हैं और बेच रहे हैं या इक्विटी-उन्मुख  खरीद [ EQUITY ORIENTED BUYING ]  और बिक्री कर रहे हैं, तो आप दीर्घकालिक पूंजीगत लाभ या दीर्घकालिक पूंजीगत हानि अर्जित कर रहे हैं। इसका क्या इलाज होगा? यदि आप लॉन्ग टर्म कैपिटल गेन (लाभ) बना रहे हैं, तो कोई आयकर नहीं है, यदि आपका लाभ रुपये से कम है। 1 लाख।

 

अब, यदि आप रुपये से अधिक कमाते हैं। 1 लाख, निम्न उदाहरण लागू होगा।

उदाहरण के लिए:-

 

राम ने 200 शेयर खरीदे।

उसने 1 शेयर 1000 रुपये में खरीदा। वह 200 शेयर 1500 रुपये  प्रति share में बेचता है। 1 साल बाद  इसलिए, वह  500 रुपये प्रति share  का लाभ कमाता है।  उसका कुल लाभ रु. 1,00,000 (1 लाख)।

दूसरे शब्दों में, यदि वह 1 लाख रुपये का लाभ कमा रहा है। 1 लाख या उससे कम रु. लॉन्ग टर्म कैपिटल गेन के मामले में 1 लाख रुपये के हिसाब से उसे इस पर कोई टैक्स नहीं देना पड़ता है।

 

जैसे ही उसका लाभ रु. 1 लाख से रु. 1.5 लाख, तो उसे शेष 50,000 रुपये पर 10% कर का भुगतान करना होगा। 

2018 से पहले आप जो भी लॉन्ग टर्म प्रॉफिट या लॉन्ग टर्म कैपिटल गेन कमा रहे थे, उस सब पर छूट थी। इस पर आपको कोई टैक्स नहीं देना पड़ता था।

 

हालाँकि, 2018 के बजट के बाद, नया नियम यह था कि यदि आप  1 लाख रुपये से अधिक कमाते हैं या 1 लाख से ज्यादा का मुनाफा हो तो उस पर 10% टैक्स देना होगा।

 

5.शॉर्ट-टर्म कैपिटल गेन और शॉर्ट-टर्म कैपिटल लॉस-

 

उदाहरण के लिए:

 

राम ने 200 शेयर 1000 रुपये  प्रति share की दर से खरीदे। 1 वर्ष की अवधि के भीतर, वह उन्हें  1200 रुपये  प्रति share में बेचता है।  प्रत्येक शेयर पर 200 का लाभ।

आगे की गणना पर, उसका कुल लाभ रु. 40,000.

इस पर (40,000 रुपये) उसे 15% टैक्स देना होगा।

इसलिए, उसे सरकार को जो कर देना पड़ता है वह रु। 6,000.

अब, क्या आपका लाभ रु. 40,000 या 1 लाख या 10 लाख, वैसे भी आपको 15% शॉर्ट टर्म कैपिटल गेन टैक्स के रूप में देना होगा यदि आप इसे एक वर्ष की अवधि के भीतर बेच रहे हैं।

 

6.लॉन्ग टर्म कैपिटल लॉस एंड शॉर्ट टर्म कैपिटल लॉस-

 

उदाहरण के लिए:

 

राम ने 200 शेयर 1000 रुपये प्रति share की दर से खरीदे। एक साल बाद, वह उन्हें 800 रुपये प्रति share में बेच रहा है। उसे 200 रुपये प्रति share  का नुकसान हो रहा है। इसलिए, उसका कुल नुकसान रु। वित्तीय वर्ष 2019 में 40,000

अब, राम को अपने आयकर रिटर्न में लंबी अवधि के पूंजीगत नुकसान की रिपोर्ट करनी है i 

इस दीर्घकालिक पूंजीगत हानि की रिपोर्ट करने का लाभ यह है कि आप इसे अगले 8 वर्षो  तक यह लाभ मिल सकता है i 

उदाहरण के लिए:

वर्ष 2019 में, आपने 50000  रुपये का दीर्घकालिक पूंजीगत नुकसान किया। आपने इसे आयकर रिपोर्ट में डाल दिया है। अब वर्ष 2021 में, आपने 1,50000  रुपये का दीर्घकालिक पूंजीगत लाभ अर्जित किया। तो, इस वर्ष (2021) में, रु 1 लाख वैसे भी कर-मुक्त है। पर 50,000 रूपये पर आपको टैक्स देना होगा।

                                   हालांकि, इसे आगे बढ़ाया जा रहा है (2019 का नुकसान जो कि 50,000 रुपये था)। इसलिए, यह रु. 50,000 वर्ष 2021 में समायोजित हो रहा है। 1,00,000 रुपये के बाद  50,000 समायोजित हो जाता है, लाभ 1,50,000 जो कि अब  1,00,000 रुपये के बराबर है। 1,00,000. इसलिए, अब आपको कर [ tax ] भुगतान से छूट दी गई है।

इसे अगले 8 साल तक आगे ले जाने का यही फायदा है।

दूसरे शब्दों में, भविष्य में यदि आप कोई दीर्घकालिक पूंजीगत लाभ (2027 तक) करते हैं, तो वर्ष 2019 के नुकसान को आपके लाभ में समायोजित किया जाएगा।

मूल रूप से, लॉन्ग टर्म कैपिटल लॉस को लॉन्ग टर्म कैपिटल गेन के साथ हमेशा सेट ऑफ किया जाएगा।

यदि आप अल्पावधि पूंजीगत लाभ अर्जित करते हैं, तो उसे दीर्घकालिक पूंजीगत हानि के साथ समायोजित नहीं किया जाएगा।

लॉन्ग टर्म कैपिटल लॉस को भविष्य में एडजस्ट किया जा सकता है। इसी तरह, शॉर्ट टर्म कैपिटल लॉस को एडजस्ट किया जा सकता है।

आपको हमेशा लॉन्ग टर्म कैपिटल लॉस और लॉन्ग टर्म कैपिटल गेन का कॉम्बिनेशन बनाने की कोशिश करनी चाहिए।

 

हालांकि, शॉर्ट टर्म कैपिटल लॉस का सबसे बड़ा फायदा यह है कि इसे लॉन्ग टर्म कैपिटल गेन और शॉर्ट टर्म कैपिटल गेन के साथ भी एडजस्ट किया जा सकता है।

 

याद रखने के लिए एक और महत्वपूर्ण बात है:-

 

उदाहरण के लिए:

 

1 वर्ष में, आप केवल अल्पकालिक पूंजीगत लाभ कर रहे हैं और आपकी कुल कर योग्य आय आपकी कर योग्य सीमा से कम है।

सरकार के पास 2,50,000 रुपये की आय तक कोई कराधान नहीं है।

1 साल में आपने Rs. 2 लाख, उस अवधि में, आपका अल्पकालिक पूंजीगत लाभ रु 1 लाख तब आपकी कुल आय रु. 3 लाख।

इसलिए आपको बचे हुए 50,000 रुपये पर 15% टैक्स देना होगा। 

 

7.FULL TIME TRADER -पूर्णकालिक ट्रेडिंग

 

एक और मुद्दा जो सामने आ सकता है वह यह है कि कुछ उद्यमी पूर्णकालिक व्यापार कर रहे होंगे। दैनिक निवेश पूरे वर्ष के लिए उनकी दिनचर्या का हिस्सा है। तो, आपको इसे पूंजीगत लाभ के रूप में क्यों दिखाना चाहिए? इस मामले में, मान लीजिए:

 

निवेश – रु. 10 लाख

प्रतिदिन 80% से अधिक फंड ट्रेडिंग और निवेश के लिए उपयोग किए जाते हैं।

आप इसे व्यावसायिक आय के रूप में दिखा सकते हैं।

अगर आप कभी-कभी ट्रेडिंग कर रहे हैं, जैसे साल में 2 से 6 बार: यहां पर, आपको इसे ट्रेडिंग इनकम में दिखाने की जरूरत नहीं है। इसे कैपिटल गेन में ही दिखाएं।

 

अगर आप रेगुलर ट्रेडिंग कर रहे हैं तो इसे आप अपनी बिजनेस इनकम में दिखा सकते हैं।

 

अगर आप रेगुलर इन्वेस्टमेंट कर रहे हैं, चाहे लॉन्ग टर्म हो या शॉर्ट टर्म, इसे कैपिटल गेन टैक्स में दिखाएं।

 

MASSIVE ACTION PLAN-व्यापक कार्य योजना-

 

अगर आप पूरे साल ट्रेडिंग और निवेश कर रहे हैं तो साल के अंत में आपको अपना रिटर्न भरना होगा।

पूरे साल के लिए अगर आप खुद रिटर्न फाइल कर रहे हैं तो आपको पता होना चाहिए कि आपको कितना टैक्स देना है और किस रेट पर देना है।

यहां तक ​​कि अगर आप इसे किसी वित्तीय सलाहकार या चार्टर्ड एकाउंटेंट से करवा रहे हैं, तब भी आपको इस बात की जानकारी होनी चाहिए कि आपको कितना टैक्स देना है और कहां देना है।

इसलिए कोई भी वित्तीय सलाहकार आपको बेवकूफ नहीं बना सकता। यहां तक ​​कि अगर आप इसे खुद दाखिल कर रहे हैं, तो आपको पता चल जाएगा कि आपको कितना टैक्स देना है और कब देना है।

अब आप जानते हैं कि लंबी अवधि के पूंजीगत नुकसान को आठ साल के लिए आगे बढ़ाया जा सकता है और समायोजित किया जा सकता है। इसलिए, आप भविष्य में पैसे बचाएंगे।

 

CONCLUSION-

 

लॉन्ग टर्म कैपिटल गेन बनाने के लिए एक साल के बाद अपना शेयर या इक्विटी-ओरिएंटेड कैपिटल एसेट बेचें

8 साल के लिए लॉन्ग टर्म कैपिटल लॉस कैरी फॉरवर्ड करें

लॉन्ग टर्म कैपिटल लॉस और लॉन्ग टर्म कैपिटल गेन का मेल करें

अल्पकालिक पूंजीगत हानि को समायोजित करें

 

QUES 1. इन्वेस्टिंग और ट्रेडिंग [ INVESTING & TRADING ]  में क्या अंतर है?

ANS-   INVESTING में आप किसी कम्पनी में  लम्बे समय के लिए पैसा लगते हैं , इसमें company की FUNDAMENTLE ज्यादा महत्त्व पूर्ण होती है i investing में ब्रोकर शुल्क लगभग न के बराबर लगता है i                                                                                                           TRADING  में आप किसी company के share या equity fund में बहुत कम समय [ कुछ मिनट से ले कर कुछ दिन ] के लिए ट्रैड करते हैं ,TRADING में TECHNICLE एनालिसिस महत्वपूर्ण होती है i    

 

QUES 2. ट्रेडिंग क्या है समझाइए?

ANS – बहुत कम समय के लिए किसी share में ट्रैड करना बो भी बिना किसी पूरा पैसा दिए ,यानिकी आप ट्रेडिंग में पूर्ण रूप से share में ट्रैड करने के लिए आवश्यक पैसों की तुलना में बहुत कम पैसे देकर भी stock के share पर अपना सीमित नियंत्रण प्रदान करते हैं i 

QUES 3. ट्रेडिंग में क्या क्या आता है?

ANS – ट्रेडिंग में company के फुन्दमेंतले देखे बिना उसके share लाभ कमाने के लिए  ट्रैड किया जाता है ,,TRADING को अच्छे से समझने के लिए ट्रेडिंग बाले CHAPTER को ध्यान से पढ़ें i 

QUES 4. ट्रेडिंग का काम कैसे होता है?

ANS – किसी भी share को खरीद कर उसे मुनाफे में बेचना TRADING कहलाता है इसके लिए आपको काफी ज्यादा सीखने की जरुरत होती है ,यानिकी इसमें रिस्क सबसे ज्यादा होता है i 

QUES 5. सबसे कम ब्रोकरेज कौन लेता है?

ANS – दोस्तों share market पर बहुत से ब्रोकर्स है जो की अलग अलग ब्रोकिंग चार्ज पर सर्विस देती हैं परन्तु ANGLE BROKING बहुत पुराना और भरोसेमंद के साथ साथ कम ब्रोकिंग चार्ज पर सर्विस देती है i 

 

दोस्तों हम आप लोगों के लिए SHARE MARKET ,FINANCE  स्वयं की ग्रोथ एवं अपना व्यापार कैसे बड़ा करना है, सब जानकारी के लिए जो मूल मंत्र अति आवश्यक होते हैं वह लाते रहते हैं कृपया हमारी लेख को  लाइक एवं कमेंट करना ना भूलें औरदोस्तों को भी शेयर करें जिससे आपकी वैल्यू बढ़े , शेयर अवश्य करें धन्यवाद

       

         TEAM 

MONEYCONTRLER